Можно ли работать самозанятым при банкротстве?

Можно ли стать самозанятым гражданином или открыть ИП после процедуры банкротства физического лица? — вопрос совершенно непраздный. По статистике, с 2015 года на территории регионов России появилось 753 250 человек, успевших уведомить кредиторов о материальной несостоятельности, и выигравших судебные дела. На каждого бывшего неплательщика теперь наложены серьезные ограничения, связанные с запретом на управление компаниями (в частности — финансовыми и страховыми), оформление новых займов и выезд за границу. За нарушение представленных регламентов придется отвечать, причем по всей строгости закона.

Самозанятость после банкротства физического лица — кто такие самозанятые

Соответствующий термин в российских законодательных актах появился относительно недавно — в середине октября 2020 года. С помощью указанного понятия государство вывело из тени налогового учета россиян, работавших на себя. Теперь они могут легализовывать собственные доходы, параллельно отчитываясь в ФНС, выписывая чеки и совершая прочие процедуры, привычные, скорее, предпринимателям.

Налог на профессиональную деятельность составляет:

• 6% — если услуга была оказана компании или предприятию;
• 4% — если работа выполнена для другого физического лица.

После прохождения несложной регистрационной процедуры (сегодня инициировать ее можно через любое банковское приложение) человек получает доступ к личному кабинету налогоплательщика, а также комплекс прав и обязанностей.

О взаимодействии таких понятий, как самозанятый и банкрот знают сотрудники компании Нетдолгофф. Работающий с 2015 года юридический центр помог 1 748 клиентам списать порядка 874 млн задолженностей.

Для чего необходим статус СЗ

Нужно ли закрывать самозанятость при банкротстве и могу ли я оставить соответствующий статус за собой? — вопросы, разбираться с которыми следует предметно. Начать желательно с темы привилегий, предоставляемых всем гражданам, желающим легализовать собственный доход и платить налоги на профессиональную деятельность. В их адрес государство выписывает целый набор преференций:

• Простая регистрация — через приложение банка.
• Никаких расчетов — калькуляциями занимается ФНС.
• Отсутствие отчетности — как поквартальной, так и ежегодной.
• Нет необходимости в ККТ — работа без кассовой техники.
• Низкая ставка — от четырех до шести процентов.
• Участие в тендерах и госзакупках — причем на общих основаниях и пр.

Официальный заработок, легальный бизнес, налогообложение по факту получения прибыли — достоинств у представленного статуса по-настоящему много. Впрочем, он открывает доступ не только к правам, но и к обязанностям, за несоблюдение которых положена ответственность.

Оформление банкротства самозанятого

Решение объявлять себя финансово несостоятельным – серьезный шаг для любого гражданина, включая самозанятого. Процедура требует тщательной подготовки и соблюдения формальностей. Оформлять банкротство можно как через суд, так и во внесудебном порядке (если соблюдены условия). Основная сложность для самозанятого заключается в документальном подтверждении прекращения деятельности и отсутствии скрываемых доходов. Финансовый управляющий и кредиторы будут пристально изучать историю поступлений через приложение «Мой налог», банковские выписки и другую финансовую документацию.

Какие условия должны соблюдаться для банкротства самозанятых

Все регламенты, касающиеся признания финансовой несостоятельности человека с самозанятостью, прописаны в Федеральном законе от 26.10.2002 № 127-ФЗ. В тексте нормативного акта присутствуют четкие инструкции, рассказывающие о том, как именно будет проходить операция по освобождению от неподъемных кредитов. В числе главных требований — общая сумма задолженности от 500 000 рублей и наличие просрочек с периодом давности 90 суток.

Какие документы подтверждают снижение доходов

О том, как банкротится самозанятому и можно ли быть банкротом с указанным статусом, мы рассказали — пора переходить к разъяснению нормативной части признания собственной финансовой несостоятельности. Человеку придется доказать факт того, что уровень его заработка снизился до критической отметки, и больше не позволяет справляться с актуальной экономической нагрузкой в виде долгов, займов и кредитов.

В комплекте с соответствующим заявлением (направляемым в суд или сотрудникам Многофункционального центра) прикладываются:

• Справки формата 2-НДФЛ и 3-НДФЛ.
• Выписки из регистра получателей госуслуг в сфере занятости населения.
• Лист нетрудоспособности со сроком действия от одного месяца.
• Бумаги из банка, отражающие состояние лицевых счетов.

В общем, вариантов масса — отыскать документальное подтверждение факта снижения доходов достаточно легко.

Ограничения для банкротов

Можно ли становиться самозанятым после банкротства? — да, но с определенными условиями. Согласно текущему российскому законодательству, на каждого человека, признавшего собственную финансовую несостоятельность, накладываются запреты со следующими особенностями:

• выезд за пределы страны;
• займ руководящих должностей;
• работу в страховых и экономических компаниях;
• оформление новых займов и кредитов;
• регистрацию имущества и пр.

Срок действия представленных интердиктов колеблется в промежутке от трех до пяти лет. По мнению многих экспертов (юристов и правозащитников), перечисленные ограничения особых неудобств банкротам не доставляют. Люди, испытывающие трудности с деньгами, редко планируют долгосрочные путешествия в иностранные государства, а также не совершают крупных сделок с недвижимостью.

Процедура банкротства самозанятого пошагово

Анализ ситуации: Определите общую сумму долгов (перед банками, МФО, физлицами, государством), оцените свое имущество. Помните, что для банкротства самозанятого действует общий порог долга – от 25 000 рублей для инициации дела, но на практике суммы обычно значительно выше.

Прекращение деятельности: Перед подачей заявления о банкротстве необходимо официально сняться с учета в ФНС как плательщик НПД. Это ключевое отличие! Становиться банкротом, продолжая получать доходы от самозанятости, возможно только теоретически, но на практике суд почти наверняка откажет в признании банкротом или процедура будет сопровождаться обвинениями в недобросовестности. Подтвердите снятие с учета справкой из налоговой.

Сбор документов: Подготовьте пакет, требуемый законом:

• Заявление о признании банкротом.
• Документы, удостоверяющие личность.
• Документы о долгах
• Документы о доходах за последние 3 года
• Документы на имущество
• СНИЛС, ИНН.

Подача заявления в суд: Заявление подается в арбитражный суд по месту жительства. Подавать его может как сам должник, так и его кредиторы. Крайне рекомендуется предварительная консультация с юристом, специализирующимся на банкротстве физлиц, особенно с опытом работы с самозанятыми.

Судебное разбирательство: Суд рассматривает обоснованность заявления, назначает финансового управляющего. Управляющий анализирует финансовое состояние гражданина, выявляет имущество, организует собрание кредиторов. На этом этапе самозанятому, теперь уже бывшему, нужно быть готовым предоставить полную информацию и сотрудничать с управляющим.

Реализация имущества: Если судом вводится процедура реализации имущества, имущество гражданина (за исключением единственного жилья, предметов обихода и т.д. – перечень защищен статьей 446 ГПК РФ) продается с торгов. Вырученные средства идут на погашение долгов перед кредиторами, вознаграждение управляющего и судебных издержек.

Завершение процедуры и освобождение от долгов: После завершения всех процедур (реструктуризации долгов или реализации имущества) суд выносит решение о завершении банкротства. Если гражданин действовал добросовестно, не скрывал имущество и доходы, суд освобождает его от оставшихся непогашенных долгов (за некоторыми исключениями – алименты, возмещение вреда жизни/здоровью, зарплата работникам и др.).

Особенности банкротства для самозанятых

• Доказательство прекращения деятельности: Это главная особенность. Сам факт наличия статуса НПД на момент подачи заявления или во время процедуры ставит под сомнение необходимость банкротства и добросовестность должника. Суд и управляющий будут проверять, не продолжает ли гражданин скрыто работать и получать доходы. Необходимо документальное подтверждение снятия с учета до инициации процедуры.
• Анализ доходов: Доходы самозанятого зачастую нерегулярны и не всегда полностью отражены в банковских выписках (если клиенты платили наличными, которые не вносились на счет). Управляющий будет тщательно сопоставлять данные из приложения «Мой налог», банковские движения, заявления должника и его реальные расходы. Сокрытие доходов – прямой путь к отказу в списании долгов.
• Сложность оценки финансового положения: Из-за специфики деятельности (сезонность, разовые проекты, неофициальные выплаты клиентов) сложнее доказать реальную неплатежеспособность на постоянной основе. Гражданину нужно будет предоставить максимально полную картину своей финансовой жизни за несколько лет.
• Риск признания недобросовестности: Если будет выявлено, что гражданин активно получал доходы как самозанятый перед подачей заявления, но при этом не платил по долгам, суд может отказать в освобождении от долгов или даже признавать его действия злоупотреблением правом. Последствие – долги останутся.
• Отсутствие ограничений на будущую деятельность: После завершения банкротства и снятия всех ограничений, гражданин вправе снова зарегистрироваться как плательщик НПД, если его деятельность соответствует критериям закона о самозанятости. Банкротство и самозанятость в будущем не исключают друг друга. Вопрос «можно ли после банкротства быть самозанятым» имеет положительный ответ. Можно ли быть самозанятым при банкротстве – практически нет, статус нужно прекратить.

Списание долгов самозанятых через суд

Первый, более сложный, но результативный метод избавления от материальных обязательств перед надоедливыми кредиторами — обращение к сотрудникам судебной инстанции. За организацию разбирательств по соответствующим делам в России отвечают органы государственной власти арбитражного типа. Операция выполняется по шагам одной, достаточно трудной инструкции:

1. Сбор документов и направление заявки в канцелярию учреждения.
2. Проверка обоснованности требований, назначение даты первого заседания.
3. Выбор финансового управляющего, диагностика проверка о доходах.
4. Организация открытых торгов с привлечением заемщиков.
5. Завершение процесса реализации имущества и списание долгов.

Иногда суд принимает решение о введении процедуры реструктуризации задолженности — она помогает людям погашать материальные обязательства перед кредиторами всего за три года.

Может ли оформивший банкротство человек стать самозанятым — списание долгов через МФЦ

Второй способ обанкротиться выглядит намного проще — заявителю нужно адресовать бумаги сотрудникам сети Многофункциональных центров, получить положительную резолюцию и дождаться окончания проверки. Главной бумагой в рамках этого случая становится список заемщиков, с указанием точных сумм и причин отказа от возврата денежных средств. Если гражданин допустит ошибку и не внесет в перечень конкретного кредитора, долг, конечно же, сохранится.

Именно поэтому в составлении документации должны участвовать компетентные юристы с огромным профильным опытом. Такие специалисты работают в юридическом центре Нетдолгофф, оказывая услуги в области признания материальной несостоятельности физических лиц с 2015 года. Кроме того, эксперты самостоятельно подбирают арбитражных управляющих (если речь идет о судебном делопроизводстве) и следят за тем, чтобы с молотка ушло только то имущество, реализация которого считается законной.

Внесудебное банкротство самозанятого

Это упрощенная процедура, позволяющая списать долги без обращения в арбитражный суд и назначения финансового управляющего. Она доступна при соблюдении строгих условий:

1. Размер долга: Сумма обязательств должна составлять от 25 000 до 1 000 000 рублей. Это совокупная сумма долгов перед всеми кредиторами на дату подачи заявления в МФЦ.
2. Отсутствие имущества для взыскания: У гражданина должно отсутствовать имущество (кроме единственного жилья, предметов обихода, средств на счета в пределах прожиточного минимума и т.д.), на которое кредиторы могли бы обратить взыскание. Это подтверждается выпиской из Единого госреестра недвижимости (ЕГРН), данными из ГИБДД (об отсутствии авто), выписками по банковским счетам.
3. Отсутствие спора с кредиторами: Кредиторы не оспаривают размер долга и не имеют возражений против внесудебного банкротства. Они должны быть уведомлены о намерении должника инициировать процедуру.
4. Прекращение статуса самозанятого: Как и при судебной процедуре, статус плательщика НПД должен быть прекращен до подачи заявления.
5. Отсутствие судимости за экономические преступления и предыдущего банкротства в течение 5 лет.

Подача заявления осуществляется через МФЦ («Мои Документы») по месту жительства. Процедура занимает около 6 месяцев. Если все условия соблюдены и возражений не поступило, МФЦ направляет сведения в Единый федеральный реестр сведений о банкротстве (ЕФРСБ), и через 6 месяцев со дня публикации гражданин освобождается от долгов. Это самый быстрый и наименее затратный способ банкротиться при соблюдении критериев.

Закон о банкротстве самозанятого

Основным законом, регулирующим банкротство физических лиц, включая самозанятых, является Федеральный закон от 26.10.2002 № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)». Статьи 213.4 - 213.11 этого закона детально описывают процедуру для физлиц.

Специального закона о банкротстве именно самозанятых нет. Их статус регулируется другим законом – Федеральным законом от 27.11.2018 № 422-ФЗ «О проведении эксперимента по установлению специального налогового режима «Налог на профессиональный доход». Однако при прохождении процедуры банкротства ключевое значение имеют нормы закона 127-ФЗ.

Важные аспекты закона 127-ФЗ, актуальные для самозанятого:

• Право на подачу заявления: Любой гражданин, признающий свою неплатежеспособность, имеет право инициировать банкротство при наличии признаков неплатежеспособности и недостаточности имущества (ст. 213.4 ФЗ-127).
• Обязанность прекратить предпринимательскую деятельность: Хотя напрямую о самозанятости не сказано, судебная практика однозначно трактует статус НПД как предпринимательскую деятельность. Ст. 213.24 ФЗ-127 указывает, что гражданин обязан прекратить деятельность ИП или участие в юрлице. Аналогичный подход применяется к самозанятым. Бывший плательщик НПД – обязательное условие.
• Последствие неисполнения обязанностей: Сокрытие доходов, имущества, предоставление ложных сведений ведет к отказу в списании долгов (ст. 213.28 ФЗ-127).
• Ограничение прав: На время процедуры судом могут быть наложены ограничения: выезд за границу, распоряжение имуществом (кроме мелких бытовых сделок), получение и выдачу кредитов без согласия управляющего и т.д.
• Освобождение от долгов: Основная цель процедуры – освобождение добросовестного гражданина от долгового бремени (ст. 213.28 ФЗ-127).

Доход и банкротство самозанятого

Вопросы дохода – центральные в процедуре банкротства самозанятых:

Доход во время процедуры:

• После прекращения самозанятости: Если гражданин снялся с учета как плательщик НПД, он может работать по найму. Заработная плата в этом случае является его доходом. Финансовый управляющий будет учитывать этот доход при оценке возможности погасить часть долгов или при введении процедуры реструктуризации долгов (если доход стабилен и достаточен). В случае реализации имущества зарплата не изымается, так как это текущий доход, необходимый для существования.
• Продолжение иной деятельности: Вести иную предпринимательскую деятельность (как ИП или через юрлицо) во время банкротства запрещено законом (ст. 213.24 ФЗ-127). Работать по найму – разрешено.

Доход после банкротства:

• Возврат к самозанятости: Это возможно! После завершения банкротства и снятия всех ограничений, гражданин имеет право снова зарегистрироваться в приложении «Мой налог» и работать как самозанятый. Никакой прямой закон не запрещает бывшему банкроту становиться плательщиком НПД. Ответ на вопрос «можно ли после банкротства быть самозанятым» – да.
• Важно: Возвращаться к деятельности нужно честно и прозрачно. Доходы должны декларироваться и с них должен уплачиваться налог. Скрывая доходы, гражданин рискует снова попасть в долговую яму или столкнуться с претензиями, если кредиторы посчитают, что он мог платить раньше.

Доход как причина проблем: Часто финансовые трудности самозанятых связаны именно с нестабильностью доходов. Нерегулярные поступления затрудняют планирование и своевременное погашение кредитов. При возникновении долговой ямы банкротство становится реальным инструментом решения проблемы.

Банкротство самозанятого – сложный, но возможный путь к финансовому освобождению при строгом соблюдении норм закона. Тщательно взвесьте все «за» и «против», проконсультируйтесь с юристом, прежде чем подавать заявление.

Заключение

Банкротство и самозанятость входят в число крупнейших нововведений в законодательном поле страны за последнее десятилетие. И то и другое направление существенно облегчает жизнь обыкновенных граждан — физических лиц, страдающих от постоянных звонков кредиторов или желающих вести легальный мини-бизнес наравне с индивидуальными предпринимателями.

Можно ли зарегистрироваться и работать как самозанятому после банкротства физического лица? — однозначно да, причем государство не будет чинить никаких препятствий человеку, ставшему на указанный путь. Наоборот, в его адрес будут выписаны различные преференции, касающиеся упрощенной налоговой ставки и возможности выдачи чеков. Правда, своеобразный аналог УСН применяется исключительно в адрес граждан, зарабатывающих до 2,4 млн рублей в год. При превышении указанной суммы доходов людям приходится открывать индивидуальные предприятия или общества с ограниченной ответственностью.